Groupe de travail sur les renseignements supplémentaires

Le groupe de travail sur les renseignements supplémentaires a été mis sur pied par le Financial Stability Board en 2012. Le groupe de travail a pour mandat d’améliorer la qualité, la comparabilité et la transparence de l’information fournie sur les risques. Le 29 octobre 2012, le groupe de travail a publié son rapport, intitulé Enhancing the Risk Disclosures of Banks, qui comportait 32 recommandations sur les informations à fournir, essentiellement dans les secteurs de la gouvernance du risque, du risque de crédit, du risque de marché, du risque de liquidité et de la suffisance des fonds propres. L’index ci-dessous renferme la liste des informations dressée pour répondre aux recommandations du groupe de travail sur les renseignements supplémentaires ainsi que leur emplacement. Les informations du groupe de travail sont présentées dans notre rapport de gestion, nos états financiers consolidés ainsi que nos documents d’information financière supplémentaire, qui se trouvent sur notre site Web (www.cibc.com/francais). Aucune information du site Web de la CIBC, y compris les documents d’information financière supplémentaire, ne doit être considérée comme intégrée par renvoi aux présentes.

Tableau comportant les numéros des pages où se trouvent les informations recommandées par le groupe de travail sur les renseignements supplémentaires.d disclosures recommended by the Enhanced Disclosure Task Force.

Sujets

Recommandations

Information à fournir

Rapport de gestion

États financiers consolidés

Information supplémentaire sur les fonds propres réglementaires

Pages

Généralité

1

Index des informations en matière de risque – présente page

 

 

 

2

Terminologie et mesures en matière de risque1

   

Page29

3

Principaux risques et nouveaux risques

Page46

   

4

Exigences liées aux ratios réglementaires futurs importants

Page34–35, 69, 72

Page139

Page6

Gouvernance du risque, gestion du risque et modèle d’affaires

5

Structure de gestion du risque

Page41, 42

   

6

Culture de risque et intérêt à l’égard du risque

Page40, 43, 44

   

7

Risques découlant des activités commerciales

Page44, 48

   

8

Simulations de crise à l’échelle de la Banque

Page36, 46, 52, 57, 64, 68, 74

   

Suffisance des fonds propres et actif pondéré en fonction du risque

9

Fonds propres réglementaires minimums

Page29

Page139

 

10

Composantes de fonds propres et rapprochement avec le bilan réglementaire consolidé

Page31

 

Page1–4

11

Tableau des flux de fonds propres réglementaires

Page33

 

Page5

12

Gestion et planification des fonds propres

Page35

Page139

 

13

Activités commerciales et actif pondéré en fonction du risque

Page32–35, 48

 

Page7

14

Actif pondéré en fonction du risque et exigences en matière de fonds propres

Page30, 32

 

Page7

15

Risque de crédit par portefeuille important

Page51–55

 

Page13–20

16

Tableau des variations de l’actif pondéré en fonction du risque

Page33–34

 

Page8

17

Application d’essais à rebours aux modèles

Page45, 51, 63, 74

 

Page21, 22

Liquidité

18

Actifs liquides

Page68

   

Financement

19

Actifs grevés

Page69

   

20

Échéance contractuelle des actifs, des passifs et des instruments hors bilan

Page72

   

21

Stratégie et sources de financement

Page70

   

Risque de marché

22

Rapprochement des portefeuilles de négociation et des portefeuilles autres que de négociation avec le bilan consolidé

Page62

   

23

Facteurs importants de risque de marché lié aux activités de négociation et autres que de négociation

Page62–66

   

24

Hypothèses, limites et procédures de validation liées aux modèles

Page62–66

   

25

Simulations de crise et analyses de scénarios

Page36, 64

   

Risque de crédit

26

Analyse des expositions au risque de crédit

Page52–60

Page121–123, 163

Page9–12

27

Prêts douteux et politique d’allègement

Page50,
57–58, 77

Page103

 

28

Rapprochement de prêts douteux et de la provision pour pertes sur créances

Page50, 57

Page121

 

29

Risque de crédit de contrepartie découlant de dérivés

Page49, 53

Page133–134

Page12, 282

30

Atténuation du risque de crédit

49, 50, 55

133–134

12, 25

Autres risques

31

Autres risques

Page73–75

   

32

Discussion sur des situations de risque connues

Page74

Page153

 
1)
Un glossaire détaillé de notre terminologie sur les risques et les fonds propres est présenté à la page 174.
2)
Compris dans le document d’information financière supplémentaire.